Optimiseur d'impôt sur le revenu
Le calculateur qui combine TOUS les leviers de défiscalisation — PER, déficit foncier, dons, emploi à domicile, FCPI/FIP, SOFICA, Girardin outre-mer, locatif — en respectant le plafonnement global des niches, les classe par efficacité et te montre ton économie d'impôt maximale.
Priorité au capital et au meilleur rendement fiscal : d'abord les placements récupérables (PER, FCPI), puis l'arbitrage net positif (Girardin). Jamais de dépense qui t'appauvrit.
Net dispo. aujourd'hui : 4 075 €/mois. Le solveur répartit l'excédent entre tes leviers.
Coche les dispositifs que tu t'autorises à utiliser. Le solveur répartit ton budget entre eux, du plus efficace au moins efficace, en respectant chaque plafond.
Versement déduit du revenu imposable. L'argent reste ton épargne retraite.
- 1. Renseigne ta situation, ton revenu imposable et le reste à vivre mensuel que tu veux conserver — ça définit ton budget d'optimisation.
- 2. Coche les leviers autorisés (ceux que tu es prêt à utiliser : PER, dons, emploi à domicile, FCPI, Girardin…).
- 3. Choisis ton objectif — « Constituer du capital » (par défaut : priorité aux placements récupérables et au meilleur rendement fiscal) ou « Effacer un max d'impôt » — puis clique sur « Calculer l'allocation optimale ». Plafonds individuels et plafond global des niches respectés.
Conseils pour ta situation
célibataire · TMI 30 %À 30 % de tranche, le PER reste très efficace : tu défiscalises aujourd'hui et tu prépares ta retraite. Complète-le d'une assurance-vie pour garder de la souplesse et de la liquidité.
La combinaison gagnante : le PER pour le socle défiscalisé, une assurance-vie pour la liquidité et la transmission, un PEA pour les actions à fiscalité allégée après 5 ans. Tu transformes une partie de ton impôt en un patrimoine qui travaille pour toi.
Il te reste 18 896 € à investir librement
Au-delà des niches fiscales, forcer ton budget dans un dispositif à fonds perdu ou risqué t'appauvrirait. Le meilleur usage de ce reste : le PEA (actions, gains exonérés d'impôt après 5 ans) et l'assurance-vie (liquidité, transmission, fiscalité douce après 8 ans). Pas de réduction immédiate, mais un capital qui grossit sans blocage ni montage — souvent le vrai gagnant sur la durée.
Il maximise l'économie d'impôt par euro engagé. Chaque levier a une efficacité : les déductions (PER, déficit foncier) rapportent ta TMI (30 %), les réductions/crédits rapportent leur taux (Girardin ~112 %, dons 66-75 %, emploi/garde 50 %, SOFICA 30 %, FCPI 18 %…). Le solveur remplit d'abord les plus efficaces.
Il respecte tous les plafonds. Chaque dispositif a son plafond individuel, et la plupart des réductions/crédits partagent le plafonnement global des niches : 10 000 €/an (18 000 € avec Girardin, SOFICA ou outre-mer). Les dons et le PER y échappent.
Récupérable vs à fonds perdu. Un PER ou FCPI reste ton épargne ; un don, un Girardin ou un service est une dépense. Le gain net de richesse ne compte que l'impôt gagné moins l'argent réellement perdu — c'est le vrai juge de paix.
⚠️ Estimation pédagogique (barème 2026). Le solveur suppose chaque levier linéaire ; en pratique, éligibilité, risque (FCPI, Girardin) et fiscalité de sortie comptent. Fais-toi accompagner avant d'investir.
Fiches pratiques des dispositifs
Clique sur un dispositif : règles précises, impact fiscal, risque de perte en capital, base légale (Code général des impôts) et cases de la déclaration.
D'autres dispositifs plus spécifiques ont leur propre simulateur : LMNP (amortissement), SCI à l'IS et loi Malraux (art. 199 tervicies du CGI). Monuments historiques, investissement forestier ou frais de scolarité relèvent de règles à part.